NRA賬戶,即境外機構境內銀行賬戶(NON-RESIDENT ACCOUNT),是指註冊地為境外的主體在境內銀行開立的賬戶。目前NRA賬戶分為外匯NRA賬戶以及人民幣NRA賬戶。
- 在境外合法註冊成立的證明文件以及公司章程;
- 股東證件(股權結構需追溯至實際控制人:所有股東公司註冊證明文件,實際控制人),如股東是境內機構或個人需提供ODI證明文件;
- 國家外匯管理局簽發的《特殊機構代碼賦碼》,由銀行負責向外匯管理局申請;
- 法人代表/實際控制人的身份證證明;(授權簽字人簽署的股東會決議或者董事會決議)
- 境內關聯公司的註冊成立證明文件;
- 境內實際辦公室地址。
- 如無《特殊機構代碼賦碼》,由銀行收集企業境外合法註冊成立的證明文件,向外匯管理局申請賦碼;
- 準備銀行所需開立賬戶資料原件和復印件;
- 協助銀行進行公司業務實質開展的盡職調查,親自在銀行或遠程視頻約談;
- 安排法人代表身份證明文件,如護照或者身份證進行櫃臺驗證;
- 遞交資料到銀行櫃臺,進行開戶;
- 等待人民銀行開戶許可證以及網銀的下發。
境內外的股東持有的境外機構在中國的銀行設立的NRA賬戶,銀行一般會從以下幾個方面對開戶企業展開盡職調查:
- 公司經營範圍、提供貨物或者服務內容、主要銷售地區;
- 公司背景,業務實質,提供業務相關證明,諸如合同、發票、收付款憑證;
- 上下遊交易對手、交易規模、主要結算方式;
- 客戶是否涉及負面信息;
- 有涉及敏感地區交易。
免責聲明 本文所及之內容和觀點僅為一般資訊分享,不構成對任何人的任何專業建議,啓源不對因信賴本文所及之內容而導致的任何損失承擔任何責任。 |