海外公司登记条例（Register of Overseas Entities） 于 2022 年 8 月 1 日通过新的《2022 年经济犯罪（透明度和执法）法》（ECTE 法案）在英国生效，该法案于 2022 年 3 月 15 日获得御准。

ROE于2022年设立在公司注册处，旨在为非居民持有的英国财产，即海外房东的最终实益权益提供透明度。

其目的是打击外国犯罪分子，防止海外居民通过拥有英国财产洗钱。新登记条例将要求英国财产的匿名外国所有者披露其真实身份，以确保犯罪分子无法躲在空壳公司的秘密链条后面，从而提高房产拥有者的透明度。

如果海外公司希望在英国拥有土地或财产，在向土地注册处申请注册其土地或财产收购之前，该公司必须提前向公司注册处注册。关键要求是，在公司中拥有实益权益的人必须向公司注册处申报其信息。如果该公司在要求内但未注册，则会实施重大制裁。

在公司注册处注册的要求也适用于在1999年1月1日或之后购买英格兰或威尔士土地或财产（或在2014年12月8日或之后购买的苏格兰土地）的海外公司。这些公司必须在 2023 年 1 月 31 日或之前注册。  

注册后，海外公司将获得一个唯一的海外公司注册号，以便在购买、出售、转让、租赁或收取英国财产或土地费用时提供给土地登记处。

不遵守海外公司注册申报义务的处罚包括每天最高2，500英镑的罚款或最高五年的监禁，以及在英国购买，出售，转让，租赁或收取财产的限制。

一、  注册拥有英国土地或财产的海外公司的原因

作为国际首都和理想目的地的持续崛起推动了蓬勃发展的高价值房地产市场。这与对国际货币的开放性相结合，为金融犯罪的增长创造了理想的条件。

富有的投资者经常通过公司购买房产，包括离岸公司。无论是否有意，这都可以隐藏谁是最终的受益所有人。

这对商业和住宅物业来说都是一个问题。自2010年以来，住宅物业的海外所有权增加了两倍，目前占英国所有物业的1%以上。它也不仅限于伦敦。在过去的10年里，外国对房地产的投资已经遍布英国各地。  

海外公司登记条例 于 2022 年 8 月 1 日通过新的《2022 年经济犯罪（透明度和执法）法》（ECTE 法案）在英国生效。 其目的是打击外国犯罪分子，防止海外居民通过英国财产所有权洗钱。

二、  公司需要在公司注册处注册

根据ECTE法案中规定的规则，打算收购英国土地或财产的海外公司需要提前在公司注册处注册，然后再向土地注册处申请注册其收购。

在申请注册时，公司需要提供受益所有人信息以进行验证和备案。该信息将在公司注册处网站上公开提供。

在公司注册处注册的要求也适用于在1999年1月1日或之后购买英格兰或威尔士土地或财产（或在2014年12月8日或之后购买的苏格兰土地）的海外公司。 这些公司必须在 2023 年 1 月 31 日或之前注册。  

三、  实益拥有人

实益拥有人是指对海外公司有重大影响或控制的任何个人或公司。 它可以是：

1. 个人;
2. 另一个法律公司，例如公司;
3. 政府或公共机构;
4. 信托的受托人;
5. 根据其管辖法律不是法人的公司的成员。

海外公司或信托的实益拥有人或管理人员以及非居民个人也申请了自1999年1月1日以来持有的财产（苏格兰的物业为2014年12月），并在2022年8月之前出售。

如果没有实益拥有人，或无法识别所有实益拥有人，海外公司将需要提供管理人员的信息。 管理人员可以是海外公司的董事、经理或公司秘书。

四、  符合实益拥有人资格

满足以下一个或多个条件的受益所有人，被称为“实际控制”。

1. 直接或间接持有该公司25%以上的股份;
2. 直接或间接持有该公司25%以上的投票权;
3. 拥有直接或间接任命或罢免公司董事会多数成员的权利;
4. 有权对公司行使或实际行使重大影响或 控制。

五、  提交注册信息

海外公司需要提供公司的信息、任何可登记的实益拥有人或管理人员的详细信息（如果没有确定实益拥有人）。

海外公司信息提供：

1. 公司名称;
2. 成立的国家;
3. 注册办事处地址及通讯地址;
4. 用于发送重要信息的电子邮件地址，包括海外公司注册号;
5. 法律形式和管辖法律;
6. 它出现在公共登记册上及其注册号（如果有）;
7. 如果该公司自 2022 年 2 月 28 日起处置了英国财产或土地，则需 提供其他信息：
   （1） 土地或财产的契约或业权编号;
   （2） 土地或财产被处置的日期;
   （3） 出售土地或财产时任何其他实益拥有人或管理人员的详细信息。
   
8. 身份为个人的须登记实益拥有人或管理人员 的个人信息。
9. 身份为法人公司的须登记实益拥有人或管理人员的业务信息。

六、  验证检查

在海外公司在ROE上注册其受益所有人或管理人员之前，英国监督的“相关人员”将需要核实《ECTE法案》中规定的有关他们的所需信息。  

这些验证检查必须由受《2017年洗钱/恐怖主义融资和资金转移条例》监督的英国代理人进行。受监管的代理人需要向公司注册处提供代理人保证代码（相当于签名）和海外公司验证检查声明，以确认遵循了适当的程序。

七、  土地注册处更新

一旦公司成功注册，公司注册处将发出海外公司识别注册号 （OEID），然后用于土地注册处申请。该号码将被添加到土地注册处持有的财产的正式副本上的所有权登记册中。 当海外公司购买，出售，转让，租赁或收取英国财产或土地的费用时，海外公司识别注册号添加到某些规定的格式文件中。

八、  年度更新

海外公司必须就任何变化提交年度更新，或确认公司所持有的信息在注册一年后仍然正确，此后每年。 它必须在截止日期后 14 天内提交。如果需要更新任何信息，也可以更早提交。

九、  移除海外公司

如果海外公司不是或不再是英国土地或财产的注册所有者，则可以申请从海外公司登记册中删除。

十、  不注册的后果

不遵守海外公司注册义务的处罚包括每天最高 2，500 英镑的罚款或最高五年的监禁，以及在英国购买、出售、转让、租赁或收取财产费用的限制。