近日，中國人民銀行及國家市場監督管理總局頒佈了《受益所有人信息管理辦法》，明確要求在中國境內註冊登記的有關實體須通過登記註冊系統備案受益所有人信息。該管理辦法自2024年11月1日起施行。

一、  備案主體

（1） 公司
（2） 合夥企業
（3） 外國公司分支機構
（4） 中國人民銀行、國家市場監督管理總局規定的其他主體

個體工商戶、非公司企業法人、個人獨資企業、農民專業合作社（聯合社）及其分支機構、境內公司的分支機構、合夥企業的分支機構無需備案受益所有人信息。

二、  受益所有人的定義

受益所有人是指符合下列條件之一的自然人：
（1） 通過直接方式或者間接方式最終擁有備案主體25%以上股權、股份或者合夥權益；
（2） 雖未滿足第（1）項標準，但最終享有備案主體25%以上收益權、表決權；
（3） 雖未滿足第（1）項標準，但單獨或者聯合對備案主體進行實際控制。包括但不限於通過協議約定、關係密切的人等方式實施控制。

如通過上述規則均不能確認受益所有人，則應將負責日常經營管理的人員視為受益所有人進行申備案。

三、  備案信息

備案受益所有人信息時，須填報下列信息：
（1） 姓名；
（2） 性別；
（3） 國籍；
（4） 出生日期；
（5） 經常居住地或者工作單位地址；
（6） 聯繫方式；
（7） 身份證件或者身份證明文件種類、號碼、有效期限；
（8） 受益所有權關係類型以及形成日期、終止日期（如有）。

四、  承諾免備案

滿足以下條件的備案主體可承諾後免於備案受益所有人信息：
（1） 註冊資本（出資額）不超過1,000萬元人民幣（或者等值外幣）；
（2） 股東、合伙人全部為自然人；且
（3） 不存在股東、合伙人以外的自然人對其實際控制或者從其獲取收益，也不存在通過股權、合夥權益以外的方式對其實施控制或者從其獲取收益的情形。

五、  備案時間

2024年11月1日前已經登記註冊的備案主體，須於2025年11月1日前按照規定備案受益所有人信息。自2024年11月1日起，備案主體須在設立登記時通過相關登記註冊系統備案受益所有人信息。

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