问:
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什么是洗钱？
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答:
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《香港反洗钱条例》对“洗钱”的定义是: 所有达到以下效果的意图的行为:属干犯香港法律所订可公诉罪行或做出假使在香港发生即属犯香港法律所订可公诉罪行的作为而获取的收益的任何财产，或看似并非该等收益；或，部分或全部、间接或直接代表该等收益的任何财产。
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问:
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什么是恐怖分子资金筹集？
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答:
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《香港反洗钱条例》恐怖分子资金筹集的定义如下：
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a.
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以任何方式直接或间接提供或收集任何财产，怀有将该财产全部或部分用于实施一项或多项恐怖行为的意图（不论该财产是否实际如此使用）。
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b.
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在知道某人是或妄顾某人是否是恐怖分子的情况下，以任何方式，直接或间接地向其提供任何财产或金融（或相关）服务。
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c.
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在知道某人是或妄顾某人是否是恐怖分子的情况下，为该人的利益，以任何方式，直接或间接地筹集财产，或直接或间接地寻求金融（或相关）服务。
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问:
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什么是反洗钱和反恐融资政策？
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答:
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自2018年3月1日起，《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》扩大到包括审计及会计在内的指定金融及非金融企业。 审计及会计公司必须根据《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》设立相应的程序及规则例如：进行对顾客的尽职调查。
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问:
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《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》与我公司的审计有什么实质上的关联吗？
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答:
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我们需要在进行贵公司的审计之前像您索取一些资料作为本公司的记录，并请贵公司的董事代表填写和签署一份尽职调查问卷，以确保所有程序符合《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》的规定。我们专业的审计团队将会在审计过程中一步一步的为您进行明确的指引。
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